Шерше ля фам в УФНС
8 Апреля 2011

• Версия для печати

Из-за чего сотрудники Главного следственного управления (ГСУ) СКР по Москве при поддержке оперативников ФСБ одновременно провели обыски и выемки документов в центральном офисе столичного УФНС, дома и на даче заместителя начальника этого управления Ольги Черничук, а также в Санкт-Петербурге и Выборгском районе Ленинградской области? Следственные действия проводились в рамках расследования уголовного дела о попытке ООО "ЭС-Контрактстрой" незаконно получить из бюджета более 1,87 млрд руб. под видом возмещения НДС. Госпожу Черничук, которая, согласно показаниям свидетелей, буквально заставляла своих подчиненных решить вопрос с выплатами "ЭС-Контрактстрою", пока под стражу брать не стали. Задержаны были два руководителя этого ООО.

В здании УФНС на Большой Тульской, 15 около трех десятков сотрудников ГСУ СКР по Москве и оперативников ФСБ появились в девять утра. Сотрудники оперативно-следственной бригады обыскали кабинеты заместителя начальника этого управления Ольги Черничук, а также изъяли многочисленные документы, связанные с возвратами НДС.

Ольга Черничук (на фото), по показаниям свидетелей из ФНС, буквально пыталась заставить их произвести незаконный возврат НДС из федерального бюджета

Одновременно следственные действия проводились в здании налоговой инспекции N 28 на улице Шверника, где изъяли документы, а также в квартире госпожи Черничук на улице Сокольническая Слободка и в ее загородном доме, расположенном в дачном товариществе "Вялки" (Раменский район Подмосковья). Пытались следователи обыскать и квартиру на Халтуринской улице, где проживает официально безработный, но много решающий в налоговой сфере Александр Удодов, но дома его не оказалось. Как выяснилось, еще 2 апреля господин Удодов, выступающий вместе с главой ФНС Михаилом Мишустиным за любительский хоккейный клуб "Спортима" правительства России, улетел из Москвы в Мюнхен. Между тем следствие подозревает, что господин Удодов являлся соучастником, а возможно и одним из организаторов, махинаций с НДС, - пишет "Ъ". ОАО "Выборгская целлюлоза" создано на основе целлюлозно-бумажного комбината, построенного в 1920-х годах финской фирмой Hackman & K. Является градообразующим предприятием поселка Советский Ленинградской области. Производственная мощность — 144 тыс. тонн бумажной продукции в год. Выручка в 2010 году — 2,6 млрд руб., чистая прибыль —181,7 млн руб. По данным базы СПАРК, единственным акционером является офшорная компания Alcem UK Ltd. По данным СМИ, она контролируется бывшим сенатором Александром Сабадашем.

Дело, в рамках которого прошли обыски и выемки, было возбуждено 8 декабря прошлого года следственным управлением СКР по Юго-Западному округу Москвы по ч. 4 ст. 159 УК РФ ("Мошенничество в особо крупном размере") "в отношении неустановленных лиц". Первоначально в деле фигурировал лишь один эпизод, связанный с незаконным возмещением НДС некоему ООО "Брисстайл".

Как рассказали в СКР, эта малоизвестная архангельская компания 28 сентября прошлого года встала на налоговый учет в московской инспекции ФНС N 28. А уже через несколько дней, как считает следствие, "с целью хищения денежных средств из бюджета" директор ООО Роман Темкин и финдиректор Елена Бевза подали в инспекцию декларацию, которую уточнили 10 ноября. На основании поданных документов компания потребовала возврата из бюджета 1,87 млрд руб. за работы, якобы выполненные ею в третьем квартале прошлого года в Ленинградской области на ОАО "Выборгская целлюлоза". В соответствии со ст. 171 Налогового кодекса, если товар с НДС был закуплен, но по истечении налогового периода (квартала) так и не был реализован, у налогоплательщика возникает право требования вычета по НДС.

Работники ФНС N28 выехали с проверкой в Ленинградскую область. Вопрос с возмещением НДС, как утверждают свидетели по уголовному делу, решила пролоббировать Ольга Черничук. Сотрудники налоговой инспекции N 28 решили провести камеральную проверку. Они выехали на строящийся объект - в Выборгский район и обнаружили там, что "стоит завод, и все". Документы, которые они затребовали, как пояснила охрана, были уничтожены. Когда об этом доложили госпоже Черничук, утверждают свидетели, она стала им угрожать: "Вам мало не покажется". Потом сообщила, что в отношении руководителя инспекции возбудят уголовное дело по ст. 285 УК ("Злоупотребление должностными полномочиями"). В итоге Ольга Степанова и двое ее подчиненных решили уволиться из инспекции. Деньги ООО "ЭС-Контрактстрой" так и не получило. Как заявляют участники расследования, "фактическое перечисление денежных средств было предотвращено работниками правоохранительных органов".

Вслед за проверяющими следователи также обнаружили, что работ на заявленную сумму НДС "ЭС-Контрактстрой" не проводил. Компания, заключив договор с заказчиком — "Выборгская целлюлоза", тут же нашла субподрядчиков — ООО "Управление строительным бизнесом-88" и ООО "Новострой", а они, в свою очередь, нашли очередных исполнителей. Подозрения укрепились, когда выяснилось, что ни "Выборгская целлюлоза", ни "ЭС-Контрактстрой" работы не оплатили.

Это очень большой и грязный скандал, и министр финансов Кудрин, как может, изображает, что ничего страшного не произошло. А проверку провели "по инициативе УФНС".